令和5年度決算を公表します

令和5年度決算

令和6年第2回市議会定例会で、令和5年度決算が審議・承認されましたのでお知らせします。

一般会計～令和5年度の実質収支額は17億1,286万円の黒字です～

令和5年度の歳入は629億9,141万円。歳出は608億4,897万円で、差し引き額（形式収支）は21億4,244万円の黒字です。そこから翌年度に繰り越すお金である4億2,958万円を差し引いた額（実質収支）は17億1,286万円の黒字になりました。

歳入について

歳入を前年度と比較すると、自主財源の代表的なものである市税は2億2,425万円（1.9パーセント）増加し、自主財源全体では、寄附金の増加などにより58億3,047万円（25.7パーセント）増加しました。

依存財源の代表的なものである地方交付税は1億2,546万円（0.8パーセント）増加し、依存財源全体では市債の減少などにより6億3,425万円（1.8パーセント）減少。歳入全体では、51億9,623万円（9.0パーセント）増加しました。

歳出について

歳出を性質別で前年度と比較すると、義務的経費は、価格高騰緊急支援給付金の給付などによる扶助費の増加により15億4,046万円（6.6パーセント）増加し、投資的経費は、桜台小学校の長寿命化対策など小学校施設維持事業費の増加などによる普通建設事業費の増加により、9億2,600万円（17.5パーセント）増加しました。その他の経費は、イーハトーブ花巻応援基金積立金を新たに設けたことなどによる積立金などの増加により、35億1,901万円（13.4パーセント）増加し、歳出全体では59億8,546万円（10.9パーセント）増加しました。

歳入 629億9,141万円

歳出 608億4,897万円

新型コロナウイルス感染症対策・物価高騰対策経費～令和5年度は21億3,014万円で対策を行いました～

感染症の予防や感染症の影響を受けている市民などに対する支援に加え、物価高騰対策に早急に取り組む必要があったことから、数回にわたり補正予算を編成して対応しました。

その結果、令和5年度にコロナ対策・物価高騰対策として使われたお金は、21億3,014万円となりました。そのうち市の一般財源は3億611万円で、残りは国や県の補助金などを活用しました。

コロナ対策として

ワクチン接種や勤労者への資金貸し付けなどの支援、社会福祉法人などの施設整備経費に対する補助、児童福祉施設の物品購入などの支援を行いました。

物価高騰対策として

非課税世帯や低所得の子育て世帯などに給付金を給付したほか、中小企業や貨物運送事業者、畜産農家、タクシー・乗合バス事業者、貸切バス事業者などの事業継続支援などを行いました。

令和5年度のコロナ対策・物価高騰対策事業

令和5年度イーハトーブ花巻応援寄附金（ふるさと納税）の活用状況

令和5年度は、ふるさと納税の制度を活用し、全国の皆様から約61万件、金額にして約90億3,427万円もの寄付をいただきました。

寄付金のうち、約45億9,626万2千円は、寄付の受け入れに係る事務費（返礼品調達費用や各ポータルサイトの利用料など）に充当し、残る約44億3,800万円8千円は、寄付者が希望した使い道に応じて、次の事業などに充当しました。

注）充当額については、端数処理の関係で千円未満を切り捨てて表示しています

特別会計および公営企業会計の決算について

特別会計について

特別会計とは、特定の目的のために保険料や使用料などの特定の収入で運営していく事業の会計です。お金の出し入れをはっきりさせるため、一般会計とは別に管理しています。

本市には、国民健康保険・後期高齢者医療・介護保険・公設地方卸売市場事業、産業団地事業の5つの特別会計があり、それぞれの会計で決算が行われています。

公営企業会計について

公営企業会計とは、特別会計の中でも複式簿記により経理を行う会計です。本市では、下水道事業がこれに該当し、 公共下水道事業・農業集落排水事業・戸別浄化槽事業を一体的に管理しています。

 注）不足分は、当年度分の留保資金などから補てんしています

本市の財政状況～全項目で健全化基準をクリアしています～

財政状況が良好かどうかを示す指標に、財政健全化判断比率（4分類）と資金不足比率があります。

国が示すこの指標の判断基準により、市の財政が【健全団体・早期健全化団体（要注意状態）・財政再生団体（破たん状態）】のいずれの状態にあるか、また各会計の経営がどのような状態になっているのかを判断することができます。この指標のうち一つでも基準値以上になった場合は、それぞれ法で定められた計画の策定を行い、財政の健全化に向け取り組んでいく必要があります。

本市では、基準値以上となる項目はなく、財政状況は健全ですが、今後も引き続き無駄のない財政運営に努め、一層の財政の健全化に取り組んでいきます。

注1）表中、各基準は国が示した数値です
注2）赤字額、資金不足がない場合は、「―  パーセント」で表示しています

一般会計の基金（貯金）および市債（借金）の状況 ～借金が減少しました～

基金（貯金）について

本市には主な一般会計の基金（貯金）として【財政調整基金・減債基金・まちづくり基金】の3つがあります。

その主な3つの基金（貯金）の令和5年度末現在高は、141億円となっています。

市債（借金）について

本市の市債（借金）の令和5年度末現在高は、前年度末と比べ、およそ46億円減少し、852億円となっています。

そのうち、一般会計における市債残高は516億円ですが、国から後年度に地方交付税として受けることができる額などを除いた、市独自の財源で返済しなければならない、一般会計における市債残高の実質的な将来負担額は126億円で、前年度末と比べ、およそ7億円減少しています。

また、一般会計以外［下水道事業会計および特別会計（公設地方卸売市場事業）］の市債残高は336億円で、前年度と比べ、およそ19億円減少しています。

主な一般会計の基金（貯金）の年度末現在高の推移

注）財政調整基金、減債基金、まちづくり基金の合計額

市債（借金）現在高の推移

注）一般会計と一般会計以外［下水道事業会計および特別会計（公設地方卸売市場事業）］の合計額

注）令和5年度の市債残高852億円のうち、一般会計分は516億円、一般会計以外（下水道事業会計など）分は336億円です